湘西州计划生育协会2018年部门决算公开说明--湘西州计生协会

湘西州计划生育协会2018年部门决算公开说明

时间：2019-09-27 17:23:33 来源：作者：州计生协

2018年湘西州计生协部门决算公开说明
目录
第一部分湘西州计划生育协会部门概况
1、部门职责
2、机构设置
第二部分部门决算表
1、部门收支决算总表
2、部门收入决算表
3、部门支出决算表
4、财政拨款收支决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
9、整体支出绩效评价指标表
第三部分 2018年度部门决算情况说明
1、收入支出决算总体情况说明
2、收入决算情况说明
3、支出决算情况说明
4、财政拨款收入支出决算总体情况说明
5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
8、政府性基金预算收入支出决算情况
9、整体绩效情况说明
10、其他重要事项情况说明
第四部分名词解释
第五部分绩效评价及附表
第一部分湘西州计划生育协会部门概况
一、部门职责
我单位主要职能有：1、宣传贯彻国家、省、州有关人口和计划生育法律、法规和政策，协助政府有关部门推动计划生育工作。2、组织会员发挥带头、宣传、服务、监督和交流的作用，开展计划生育“三结合”项目、幸福工程、计生家庭小额贷款贴息、计生保险等项目扶持服务和生育关怀行动，动员组织计生协会员和志愿者，为育龄群众提供生育、生活、生产服务和优生、优育、优教服务。3、开展群众性计划生育的宣传工作，广泛普及有关性与生殖健康、计划生育、避孕节育和预防艾滋病的科学知识。4、负责在流动人口聚居地建立流动人口计划生育协会组织，充分发挥计划生育协会在流动人口服务管理中的积极作用，为广大育龄群众提供生产、生活、生育、维权等多方面的指导与服务。5、积极参与基本公共卫生服务等卫生计生基层基础工作。6、负责指导全州各级计划生育协会的组织建设和业务工作，指导全州各级计划生育协会依据有关法律法规和《中国计划生育协会章程》开展具有自身特点的服务活动。7、在州委、州政府领导和上级计生协的指导下开展计划生育对外宣传与交流。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。湘西州计生协为正处级全额拨款参公管理单位。内设机构包括：办公室、项目产业部两个职能科室，核定编制4人，其中：全额编3人，工勤编1人。年末实有7人，退休人员2人。
（二）决算单位构成。湘西州计生协2018年部门决算汇总公开单位构成包括：单位本级。

第二部分 部门决算表
相关表格详见附件

第三部分 2018年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2018年度收入148.86万元。与2017年相比，增加15.90万元，增加11.969%，主要是因为工资调标、奖金基数上浮、人员增加等。
2018年度支出148.22万元。与2017年相比，增加17.88万元，增加13.72%，主要是因为工资调标、奖金基数上浮、人员增加等。
二、收入决算情况说明
本年收入合计158.06万元，其中：财政拨款收入132.30万元，占83.69%；上年结转收入9.19万元，占5.82%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0 %；其他收入16.57万元，占10.49%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计148.22万元，其中：基本支出105.54万元，占71.20%；项目支出42.68万元，占28.80%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收入132.30万元，与2017年相比，增加8.14万元,增长6.56%，主要是因为财政追加的工资调标、奖金发放及其他工作开支有所增长。
2018年度财政拨款支出131.65万元，与2017年相比，增加8.91万元,增长7.26%，主要是因为财政追加的工资调标、奖金发放及其他工作开支有所增长。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2018年度财政拨款支出131.65万元，占本年支出合计的88.82%，与2017年相比，财政拨款支出增加8.91万元，增长7.26%，主要是因为财政追加的工资调标、奖金发放及其他工作开支有所增长。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2018年度财政拨款支出131.65万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出7.51万元，占5.71%；医疗卫生与计划生育支出121.48万元，占92.27%;住房保障支出2.66万元，占2.02%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2018年度财政拨款支出年初预算数为81.37万元，支出决算数为131.65万元，完成年初预算的161.79 %，增加部分主要是年中追加预算安排的支出。
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为1.23万元，支出决算为5.89万元，完成年初预算的478.86%，决算数大于年初预算数的原因主要是离退休职工医疗保障待遇、奖金等提高。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算为0.6万元，（因年初无预算，无法比较），决算数大于年初预算数的原因主要是追加退休人员医疗费补助支出。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.03万元，（因年初无预算，无法比较），决算数大于年初预算数原因主要是机关事业单位基本养老保险预算追加。
4、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）行政运行（项）年初预算为40.48万元，支出决算为67.95万元，完成年初预算的167.86%，决算数大于年初预算数原因主要是年中预算追加。
5、医疗卫生与计划生育支出（类）医疗卫生与计划生育管理事务（款）其他医疗卫生与计划生育管理事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为8.62万元，（因年初无预算，无法比较）决算数大于年初预算数的原因主要是年初没有安排预算。
6、医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）年初预算为37万元，支出决算为41.65万元，完成年初预算的112.57 %，决算数大于年初预算数的原因主要是为保证机关正常运行而进行的预算调整以及预算追加。
7、医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.84万元，（因年初无预算，无法比较），决算数大于年初预算数的原因主要是预算调整以及预算追加。
8、医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.41万元，（因年初无预算，无法比较），决算数大于年初预算数的原因主要是上年结转。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为2.66万元，支出决算为2.66万元，完成年初预算的100%，预决算保持平衡。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度财政拨款基本支出88.97万元，其中：人员经费   64.48万元，占基本支出的57.78 %,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、基本养老保险、基本医疗保险、住房公积金、其他工资和福利支出、医疗费补助、奖励金等；公用经费24.49万元，占基本支出的42.22%，主要包括办公费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、公务用车运行和维护费、其他商品和服务支出等费用。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为12万元，支出决算为   5.92万元，完成预算的78.93%，其中：
因公出国（境）费支出无。
公务接待费支出预算7.5万元，支出决算为1.43万元，完成预算的19.07%，决算数小于年初预算数的主要原因是单位厉行节约，与上年相比减少5.84万元，减少80.35%,减少的主要原因是开支节流、厉行节约。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.5万元，支出决算为4.49万元，完成预算的99.98%，决算数与年初预算数持平，与上年相比增加0.03万元，增长0.81 %,增减保持稳定。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.43万元，占24.16 %,因公出国（境）费支出无,公务用车购置费及运行维护费支出决算4.49万元，占75.84 %。其中：
1、公务接待费支出决算为1.43万元，全年共接待来访团组28个、来宾140人次，主要是接待上级领导调研、基层领导来我单位汇报公务等发生的接待支出。
2、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.49万元，其中：公务用车运行维护费4.49万元，主要是公车维护、运行等的支出，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2018年度无政府性基金收支。
九、关于2018年度绩效情况说明
根据《湘西州财政局关于开展2018年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2019〕5号）等文件的要求，我单位于2019年5月至6月遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”的原则，我单位组织工作人员运用较科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本单位2018年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价，并在本单位门户网站公开了绩效评价报告。根据本次整体资金绩效评价，本单位2018年度收入总计148.86万元，其中完成财政拨款收入132.29万元，考虑工资调标等原因，较去年增长6.55%；其他收入16.57万元。全年总支出148.22万元，其中完成财政拨款支出131.65万元，因工资、奖金等增长的原因，支出较去年增长7.26%，（基本支出105.54万元，项目支出42.68万元），其中工资福利支出54.38万元，商品和服务支出80.77万元，对个人和家庭补助支出13.07万元，年末结转和结余9.84万元。据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价得分为:投入绩效为 13分，过程绩效为48 分，产出及效率绩效为 25.94分，总绩效为 86.94 分，评价结果等次为“良”。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2018年度机关运行经费支出24.48万元，比年初预算数增加11.67万元，增长91.10%。其中办公费0.19万元，邮电费0.23万元，差旅费0.31万元，工会经费0.24万元，福利费1.32万元，公车运行费1.51万元，其他商品服务支出20.68万元。增长的主要原因是：业务量增多，办公费、培训费等经费均有所增加。
（二）一般性支出情况
2018年本部门开支会议费2.30万元，用于1、召开湘西州计生协五届八次理事会暨全州计生协工作会议，人数54人，内容为传达贯彻落实湖南省计生协七届八次理事会暨全省计生协工作会议精神、全州卫计系统党风廉政和反腐败会议精神，总结2017年全州计生协工作，部署2018年全州计生协工作，2、召开全州计生特殊家庭住院护理补贴工作推进会议，人数37人，内容为听取1-9月份计生特殊家庭住院护理补贴进展落实情况，1-9月份计生特殊家庭综合保险进展落实情况等工作，3、召开计生特殊家庭住院护理补贴工作紧急调度会议，人数20人，内容为通报前段全州计生特殊家庭住院护理补贴工作情况，研究下一步对策，落实工作责任和措施等工作。开支培训费0.67万元，用于开展全州能力建设培训培训，人数29人，内容为培训省绩效考核平台上报系统、解读《2018年度省计划生育协会绩效考核方案》。
（三）政府采购支出情况
本部门2018年度政府采购支出总额10万元，其中：货物类采购项目设备采购、办公用品等支出5.5万元；服务类采购为公务用车保险、维护运行等服务的支出4.5万元，工程类采购无。以上采购支出中，中小企业合同采购支出为9.68万元，占本单位政府采购的96.80%。
（四）国有资产占用情况
截至2018年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
　　项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
　　“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
　　机关运行经费：是指单位公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、公务用车运行维护费以及其他费用。

绩效评价及附表

湘西州计划生育协会2018年度部门整体支出绩效评价报告
根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《湘西州财政局关于开展2018年度州本级财政资金绩效自评工作的通知》（州财绩〔2019〕5号）等文件的要求，我单位组织工作人员对本单位2018年度部门整体支出的绩效情况进行了客观、公正的评价，现将情况汇报如下：
一、单位基本情况
（一）主要职能
我单位主要职能有：(1)宣传贯彻计生政策和法律法规，协助政府有关部门推动计划生育工作。（2）组织会员发挥带头、宣传、服务、监督和交流的作用，开展计划生育“三结合”项目、幸福工程、计生家庭小额贷款贴息、计生保险等项目扶持服务和生育关怀行动。（3）普及和宣传有关性与生殖健康、计划生育、避孕节育和预防艾滋病的科学知识。（4）负责在流动人口聚居地建立流动人口计划生育协会组织，充分发挥计划生育协会在流动人口服务管理中的积极作用，为广大育龄群众提供生产、生活、生育、维权等多方面的指导与服务。（5）开展计划生育基层群众自治，积极参与承接基本公共卫生计生服务。（6）主动承担卫生计生宣传教育、生殖健康咨询服务、优生优育指导、计划生育家庭帮扶、权益维护和流动人口服务等六项工作任务，（7）负责指导全州各级计划生育协会的组织建设和业务工作，指导全州各级计划生育协会依法开展具有自身特点的服务活动。（8）在州委、州政府领导和上级计生协的指导下开展计划生育对外宣传与交流。
（二）2018年部门整体支出情况
本单位2018年度收入总计148.86万元，其中财政拨款收入132.3万元，其他收入16.56万元。全年总支出148.22万元（基本支出105.54万元，项目支出42.68万元），其中工资福利支出54.38万元，商品和服务支出80.77万元，对个人和家庭补助支出13.07万元，年末结转和结余9.84万元。
二、绩效评价概述
（一）绩效评价目的。本次自评的目的是通过评价本单位2018年度财政资金预算支出的绩效状况，为今后预算安排提供决策支持。进一步增强本单位支出管理的责任，优化支出结构，提高财政资金使用效益，更好地发挥计生协会组织在服务人口计生大局中的作用。
（二）绩效评价的局限性
1.指标设计不可能完全达到预期的目标，一切评价指标都不可能百分百反映出所有的实际问题，导致评价与实际情况出现一定的偏差。如预算控制率指标，在编制预算时，部分项目执行指标，存在不可控性和不可预知性，预算可能与实际投入的情况不符，但为能通过考核和审定必须这样编制，而按预算控制率指标的计算公式计算，本指标基本上都大于0。
2.社会信息的不平等性，由于对财务专业或有关工作情况的了解度，可能导致评价结果出现差异。如发放调查问卷时，面对社会公众，而社会公众对单位上年度具体工作情况不了解或了解不全面，很有可能导致调查无效，结果与真实情况不符。
3.在设计绩效评价体系时目标的确定与量化往往带有较强的主观性与经验主义，包含大量专业预期和目标指定性，这需要在评价过程中不断与真实情况比较改进。
三、绩效评价结论
（一）绩效评价得分情况
根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价得分为:投入绩效为13分，过程绩效为48 分，产出及效率绩效为 25.94分，总绩效为 86.94 分，评价结果等次为“良”。
(二)存在绩效问题
1.本次绩效评价是按单位全年实际预算收入和单位年初预算相比较计算预算控制率，而本部门的全年实际预算收入中部分是省下拨的资金和财政追加的资金，如工资调标，奖金发放等，这部分资金年初是不可预算的。上述因素造成预算控制率较高，如果不考虑不可控因素，就会影响本部门的评分及评价等次。
2.预算完成率绩效评价设计不合理。主要是财政资金年末结转和结余影响绩效评价问题，一是拨款时间影响，财政年底拨入的资金，单位无法当年使用，造成结转。
四、经验教训与建议
（一）经验
1.绩效管理需要从年初预算制定工作抓起，预算编制要结合本部门的发展计划、职责和任务，要科学合理地编制部门预算，确保部门预算编制真实、准确、完整，结合单位实际，便于预算的控制与执行。
2.在抓好财政支出工作的同时，要注重产出及效率，这样才能达到优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平的目的。要强化绩效管理考核，将绩效考核目标任务层层分解落实，要建立健全绩效问责机制，确保各项绩效目标指标保质保量完成，提高财政资金的使用效益。
（二）建议
1.加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。
2.实行预算与绩效相结合的管理制度。建立健全预算与绩效相结合的考核机制，是提高制度执行力，确保各项工作决策部署得到贯彻落实的重要基础。严格执行批复的预算，定期开展预算执行情况分析，不得随意调整预算。根据全年工作情况，对年度绩效目标实现情况进行考核评价，将考核结果作为以后年度预算安排提供参考依据，提高预算执行的有效性。建立有目标、有监控、有评价、有反馈、有应用的全过程预算绩效管理机制，对提高预算管理的科学性、准确性和执行力有着重要的意义。
2.细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

湘西州计生协2018年决算公开表格.xls

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